Descripción
Contenido: Aspectos de política criminal: Lavado de activos en el derecho penal suizo. La expansión mundial del blanqueo de dinero y las reformas penales españolas de 2015, con anotaciones relativas a los ordenamientos jurídicos de Bolivia, Alemania, Ecuador, los Estados Unidos, México y Perú. El blanqueo de capitales. El nuevo modelo de reacción penal frente al blanqueo de dinero: los nuevos tipos de blanqueo y la ampliación del decomiso. Lavado de dinero, criminal compliance y omisión impropia: líneas generales para una propuesta de sistematización. Aspectos dogmáticos y sustanciales: El lavado de activos como delito contra el prevalecimiento del Derecho penal. Política criminal supranacional, secreto profesional y lavado de activos. Responsabilidad penal del asesor jurídico, en especial en relación con el blanqueo de capitales. El lavado de activos: un proceso que continúa. Delito fiscal y blanqueo de capitales: la discusión tras la reforma del 2012 sobre el tipo básico del delito fiscal en el Código Penal español. El “autoblanqueo” de capitales. La perplejidad del intérprete ante el blanqueo de capitales: límites del concurso real y alcance de la acción neutral. Lavado de dinero, corrupción y urbanismo. Aspectos probatorios: Lavado de activos: valoración por el juez de los hechos de la prueba del dolo del autor con relación al delito previo y adquisición intermediaria impune en transferencias bancarias (comentario al auto judicial del tribunal supremo alemán de 23/08/2012). La carga dinámica de la prueba en el delito de lavado de activos: análisis crítico a la posición jurisprudencial en Colombia.
