Descripción

Los deberes de colaboración en el Blanqueo de Capitales. Contexto normativo, fundamentos y límites
Esta obra trata de la responsabilidad penal de los sujetos obligados en el marco del
sistema de prevención del blanqueo de capitales. Analiza que estos profesionales están
en el centro del sistema de prevención, y que su colaboración con el Estado en esta
cuestión sólo tiende a aumentar. La hipótesis planteada es que parte de la prohibición
del delito de blanqueo y ciertas formas de imputación del mismo (imprudencia y
comisión por omisión) se refieren, de hecho, a una exigencia de colaboración de los
sujetos obligados con el Estado. En este contexto, se presentan propuestas para
distinguir, delimitar y fundamentar la parte exclusiva de responsabilidad que
corresponde a los sujetos obligados, en forma de un deber especial de colaboración. Se
llega a la conclusión de que la colaboración de los particulares consiste en un deber
positivo especial, que se basa en su papel de cuasi-funcionarios, y que está limitado
por su cercanía con el riesgo de blanqueo, así como por su posición de competencia
preferente ante el resultado.